固定資産
個社別の連結PKGを作成する方法をご紹介します（固定資産）
Step１ 「個社連結PKG」→「固定資産」タブ
1-1 「個社連結PKG」→「固定資産」タブをクリックします
Step２ 試算表から明細を取り込む
2-1 「試算表から取込み」ボタンをクリックします
- こちらはAPI連携対象となる会計ソフトを利用しているしていないにかかわらず実施可能です
2-2 試算表からカテゴリが「有形固定資産」と「無形固定資産」の勘定科目及び金額が取り込まれます
- 効率的に表を埋めるにはfreeeでの設定が必要です。詳細は「留意点」をご参照ください
- 取り込まれた時点では「期末」と「試算表」は一致しています
- その後内容を編集したり最新版の試算表の数字が更新されると不一致となり、期末の金額欄が赤くなります
2-3 必要に応じて編集をクリックして増減内容を編集します
- 増減内容を編集
- 編集後の残高が試算表残高と異なる場合は赤く表示されます
Step３ 必要に応じて手入力で明細を作成する
3-1 「＋追加」をクリックします
3-2 必要事項を入力して保存をクリックします
Step４ 取得または売却にかかる債権債務・売却損益を入力する
4-1 「＋追加」をクリックします
4-2 必要事項を入力して保存をクリックします
- PL科目については「期末」のみ金額を入力してください
4-3 試算表残高と一致しない場合もあります
- 例えば、未払金勘定の中に設備にかかる未払金がある場合は、期末と試算表残高が不一致となり赤くなりますが、備考欄に理由を記載するなどしてください
- 設備関連の未収・未払については、「設備未払金」などの勘定科目を作成し、支出取引相手勘定科目としてそれらを設定することをお勧めします
- 詳細は連結CFを効率的に作成するための勘定科目の工夫 をご参照ください
留意点
① 「試算表から取込み」で反映される数字について
- 個別試算表の数字が反映されます
- 個別修正仕訳や連結仕訳の内容は反映されませんのでご注意ください
② 「試算表から取込み」で明細を効率的に埋めるためのfreeeの設定について
- freeeの品目タグを使って明細表を自動で埋めることができます（ただし、品目タグの登録が1000件を超えてない場合のみ。freeeAPI上の制限となります）
- 具体的には以下の品目タグを各勘定科目に付けてください
- 取得
- 除却
- 売却
- 減損
- 減価償却
- 建仮振替
- 例：工具器具備品、工具器具備品減価償却累計額
（freeeの試算表画面）
（YUIの明細画面）
③ 「試算表から取込み」でfreeeの設定がされていない場合及びその他の会計ソフトの場合の明細の取り込まれ方について
- 品目タグが付与されていないもしくは未選択の場合は、明細の「その他」に集約されます
④ 「換算差額」について
- 在外子会社の場合、以下の換算が行われ、差額が「為替差額」列に表示されています
- 前期末CR
- 期首
- 当期AR
- 当期増減の明細
- 当期末CR
- 期末
- 為替換算差額 で計算されている金額と同額になります
Tips
① 備考欄に作成元ファイルのリンクを貼り付ける
- 備考欄には作成元のスプレッドシートのリンクやクラウド会計ソフトの仕訳リンクなどを貼り付けることができます
- 仕訳や金額の根拠等を備考欄にて記載する際に、リンクを貼ってさらに説明を強化してみてください